Как вернуть 13% за медицинские услуги

Большинство жителей РФ получают 87% заработной платы — остальные 13% работодатель отчисляет в виде подоходного налога (НДФЛ).

Какие документы нужны для получения налогового вычета, в какой срок возвращаются деньги, и на какую сумму рассчитывать?

Налоговый вычет за лечение

В перечень медицинских услуг входят:

• сдача анализов;
• прием врача;
• диагностика;
• медицинские экспертизы;
• пребывание в дневном стационаре;
• госпитализация;
• стоматология.

Возврат денег предусмотрен и в случае добровольной оплаты медицинской страховки налогоплательщиком. При этом должно быть соблюдены важные обстоятельства.

1. Заключен договор на бумажном носителе о медицинском страховании на добровольных началах, исправно совершаются взносы.
2. В договоре о страховании прописана оплата за оказание медицинских услуг.
3. Компания-страховщик осуществляет услуги на основании лицензии и заключила договор с налогоплательщиком.

Сколько денег я могу вернуть?

Сумма, которую вы получите в виде налогового вычета — это не то количество денег, которое вы уплатили в виде НДФЛ. Вернутся 13% от этого количества. Кроме того, вы не сможете вернуть себе сумму, превышающую уплаченный налог. Пример: сумма уплаченного вами за год налога составила 1000 руб. Вернутся 13% этой части денег, то есть 130 руб.

При отчислении меньшей налоговой суммы денег вы сможете получить только уплаченные средства. Также законом предусмотрен лимит средств, с которых можно получить налоговый вычет — 120 000 руб. в год. Возврат составит 13% от этой суммы — 15 600 руб. Однако существует перечень крайне дорогих видов лечения, для которых предусмотрен неограниченный налоговый вычет.

Определить, является ли оказанное вам лечение дорогостоящим, можно по коду, указанному в справке об оплаченных медицинских услугах, которая выдается для предоставления в налоговую инспекцию. Код «1» означает, что вы лечились за недорого, код «2» — лечение было дорогостоящим.

Получить возврат денег можно не только за свое лечение, но и за лечение:

• детей, не достигших 18-летнего возраста;
• родителей;
• супруга/супруги.

Перечень лекарственных препаратов и список медицинских услуг, за которые полагается налоговый вычет (в том числе неограниченный), отражены в постановлении Правительства РФ № 201 от 19.03.2001 года.

Какие документы нужны?

Для получения налогового вычета за лечение предоставьте в налоговый орган пакет документов.

1. Официальный договор на бумажном носителе между вами и медицинским учреждением.
2. Справка 2-НДФЛ с места работы, подтверждающая факт ежемесячного отчисления вами налогов в госказну. Для ее получения обратитесь в бухгалтерию по месту работы и напишите соответствующее заявление, указав налоговый период.
3. Копия лицензии медицинской организации, где лечились.
4. Справка, подтверждающая оплату медицинских услуг (получить можно в кассе лечебного учреждения).
5. Направление, выданное лечащим врачом, на покупку медикаментов или прохождения определенных процедур. Для подстраховки попросите врача выдать вам медицинское заключение о необходимости получения помощи в формате определенных лечебных мероприятий и приеме лекарств.
6. Платежные документы (квитанции, чеки), доказывающие факт покупки лекарственных препаратов, назначенных доктором.
7. Если вы оплачивали лечение родственникам, представьте документы, подтверждающие родство: свидетельства о рождении (для детей), ксерокопии паспортов (для родителей), свидетельство о заключении брака (для супруга/супруги).
8. Счет банковской карты либо банковские реквизиты, куда будут перечислены деньги.
9. Декларация 3-НДФЛ (заполняется, когда собраны остальные бумаги).
10. Заявление на получение вычета (скачайте его с официального сайта ФНС, внесите данные в соответствующие графы).

Кто может вернуть деньги?

Налоговый вычет может получить только гражданин (налоговый резидент) РФ, который добросовестно отчисляет в государственную казну НДФЛ. Если вы не имеете официального источника заработка, с которого уплачиваете подоходный налог, деньги за лечение вам никто не вернет.

У индивидуальных предпринимателей, работающих по вмененной либо упрощенной системе налогообложения, также нет права на возврат денег за оплату медицинских услуг. Вычет могут получить только ИП, трудящиеся по общей системе налогообложения. Получение средств происходит в установленном порядке.

Положен ли налоговый вычет пенсионерам? Да, если пенсионер имеет официальное место работы и ежемесячно отчисляет НДФЛ со своего дохода. Процедура получения денег осуществляется на общепринятых условиях. Неработающие пенсионеры не имеют права на возврат средств, так как пенсия не облагается налогом. Однако если безработный пенсионер получал лечение, но оплачивали его родственники, отчисляющие налог, то они могут претендовать на вычет.

Как вернуть 13% с медицинских услуг?

Для получения налогового вычета необходимо собрать пакет документов, перечисленный выше. Сделайте ксерокопии всех документов. Когда они будут на руках, следует заполнить декларацию 3-НДФЛ. Новичкам процедура заполнения обычно кажется достаточно сложной, и они заказывают услугу у бухгалтеров и прочих специалистов. Вы можете самостоятельно заполнить 3-НДФЛ на сайте ФНС и распечатать его либо сохранить в электронном виде.

После этого необходимо передать документы в налоговый орган на проверку. Это можно сделать 3-мя способами:

1. Отнести лично в налоговую инспекцию.
2. Отправить по почте заказным/ценным письмом.
3. Отправить сканы в режиме онлайн с помощью интернет-сервиса на сайте ФНС.

Если вы решили отнести документы лично, захватите с собой все оригиналы образцов — обычно налоговый сотрудник принимает ксерокопии, но может потребовать и оригиналы.

Рассмотрение документации занимает до 3-х месяцев. После одобрения декларации налоговиками следует заполнить заявление на возврат средств. В среднем, через месяц после подачи заявления деньги поступают на счет налогоплательщика.

Подаём декларацию в налоговую онлайн

Заполнить 3-НДФЛ можно в личном кабинете налогоплательщика на сайте nalog.ru.

1. Зайдите в личный кабинет и выберите раздел «Налог на доходы ФЛ».
2. Впишите в соответствующие графы паспортные данные (если вы ввели свой ИНН, то данные паспорта можно не вносить).
3. Укажите данные о работодателе (название организации, ИНН, ОКТМО, КПП) и сумму дохода. Эту информацию можно взять из справки 2-НДФЛ.
4. Выберите тип компенсации (вычет за лечение расположен в графе «Социальные налоговые вычеты).
5. В окошко «Расходы за лечение» впишите сумму, потраченную на медицинские услуги (не путайте с «Расходами на дорогостоящее лечение», это большая разница).
6. Проверьте, правильно ли вы заполнили все данные, все ли суммы внесены в форму. Если все верно, нажмите на красную кнопку «Сформировать файл для отправки».
7. Добавьте сканы всех документов и договоров, подпишите электронной подписью и нажмите кнопку «Подписать и отправить» (электронную подпись можно оформить в профиле личного кабинета).
8. Документы отправлены, налоговые сотрудники проверять их в течение 3-х месяцев. Регулярно проверяйте личный кабинет и отслеживайте статус проверки.
9. После одобрения декларации заполните заявление на возврат средств здесь же, в личном кабинете. Необходимо ввести в форму банковские реквизиты или номер счета банковской карты, куда будут перечислены деньги. Паспортные данные вносить не нужно — они загрузятся автоматически при входе в личный кабинет.
10. После отправки заявления денежные средства поступают на счет в течение 1 месяца.

Сколько времени занимает получение денег?

Камеральная проверка поданных налогоплательщиком документов в ФНС происходит в течение 3-х месяцев. По истечении этого времени специалисты налоговой инспекции обязаны в 10-дневный срок отправить вам уведомление с результатами проверки. Если вам будет отказано в выплате налогового вычета, в письме обязательны будут указаны причины отказа.

Когда проверка завершится, и результат ее будет положительным, денежные средства поступят на указанный вами банковский счет (счет карты) сразу после проведения процедуры при условии, что заявление на вычет вы подавали вместе с декларацией. Если заявление будет подано после проверки документов, возврат денег произойдет в течение 30 дней.

Заключение

Получение налогового вычета на лечение — процесс несложный. Главное — сохранить чеки об оплате и договора с лечебными учреждениями. Они дадут право на получение всех остальных документов и правильное заполнение декларации. Затем немного ожидания, и часть затраченных средств к вам вернется.

Почитать еще

• Компрометация карты или деньги под угрозой
• Могут ли на наш паспорт оформить кредит в банке
• Как закрыть расчетный счет в банке физическим и юридическим лицам